我想问车行上个月收了人家首付款，计入主营业务收入了，因为某些原因做不成，本月退回给人家，该怎么做分录

meizi老师

职称：中级会计师

2020-09-22 09:22

你你好你们之前做分录怎么做的现在就直接做红字分录冲即可。

会计学堂肖老师追问

2020-09-22 09:31

之前分录：借：银行存款，贷：主营业务收入，之前做的分录月末有结转过，会有影响吗?

meizi老师解答

2020-09-22 09:36

你好到时你这个月调整后也会结转的。不影响。借：银行存款负数，贷：主营业务收入负数

精选问题

老师您好，我现在任职的公司，账务有些混乱，老板实际问

三方协议的可行性可以使用三方协议来处理这种复杂的账务情况。三方协议要明确涉及的三家公司（开票方、实际付款方、收款方）的权利和义务，说明发票开具与实际付款不一致的情况以及各方对此的认可。平账的具体操作思路在协议中规定好结算的方式，如把错误的付款视为代付行为。收款方可以根据协议将对应的应收账款和应付账款进行调整，使账目能够合理地匹配，以此达到平账的目的。不过要确保三方协议符合法律法规和财务规范的要求。答
老师，请教您一下问题，我公司2022年10月份出口一笔问

同学，你好不是，在2022做无票收入，2024年再开票，先冲22年的无票收入，再正常做分录，相当一正一负答
老师，你好，能帮忙解释一下，应收款项的坏账中已经确问

因为你发生坏账冲销了坏账准备，现在收回就恢复答
外贸公司，之前开的工厂进项采购发票，单位开错了，做问

同学，你好没办法，你们要找专管员，看看有什么办法答
老师，想确认下 10月采购-销售 -支付货款-收款。问

10 月会因未开具发票导致账中增值税与电子税务局不同，但 11 月能平的话，一般短期影响不大。答

在线提问累计解决 317621个问题