老师我在查账， 2015年全年，公司就在12月做了一笔 补提2015年折旧借管理费用折旧费 贷累计折旧 然后16年1-7月都没有做过这笔， 那么我可不可以直接把去年的数字/12然后再乘以7 直接做到7月的报表里？

养猫专业户 追问

2016-08-08 10:29

老师，我查到15年的帐固定资产假如是100万， 累计折旧贷方已经90万了， 那么留5%的残值， 也就是说我现在直接补计一笔累计折旧借管理费用5万，贷累计折旧5万就可以了吧， 以后也不用每个月做累计折旧了可以吗
因为现在固定资产的借方余额已经快跟累计折旧的贷方额持平了。不敢抵超，另外，还要保留5%的残值，

邹老师 解答

2016-08-08 10:16

你好，只能是这样了
折旧需要按月计提

邹老师 解答

2016-08-08 10:25

是的

邹老师 解答

2016-08-08 13:30

你好，如果只有5万需要计提折旧，你可以补计提这部分的折旧