老师，公司团建费用涉及加油费、高速费、住宿费、餐饮费和骑马护具费，都怎么入账？

风吹麦浪 追问

2020-09-27 10:22

老师，为什么要过一下“应付职工薪酬”？

meizi老师 解答

2020-09-27 10:24

你好 这个是准则做账要求的

风吹麦浪 追问

2020-09-27 10:38

老师，员工借款后拿收据先报销，然后等对方开出发票再给财务做账，我想问的是，前后拿收据和拿发票两个业务怎么做账？

meizi老师 解答

2020-09-27 10:40

你好  借其他应收款贷银行存款    报销的时候 计提： 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费  支付借 应付职工薪酬-福利费贷其他应收款 。  到时发票与你们做账一致的情况。 发票直接附凭证后面 不需要单独做分录了

风吹麦浪 追问

2020-09-27 10:58

老师，这笔业务是这样：当时借款共计10000元（银行转账8000元，库存现金2000元）；然后拿票核销时，发票有2980元、退回现金3189元、收据3831元。收据的钱后面都会再给开发票过来。那我整个业务怎么做账呢？

meizi老师 解答

2020-09-27 11:08

你好    借其他应收款  10000贷库存现金2000 银行存款8000 ；    拿到发票来报销  借管理费用等 2980+3831   库存现金3189  贷其他应收款 10000

风吹麦浪 追问

2020-09-27 11:12

老师，收据的金额3831不是得先走其他应收款么，然后发票开出来再在调整回去

meizi老师 解答

2020-09-27 11:13

你好  你现在都报销 了 已经是本月的费用了 。你暂估做账。  你制售后面补发票给你而已 。

风吹麦浪 追问

2020-09-27 11:14

还有花费的这些钱，不体现一下是用银行存款还是库存现金么？

风吹麦浪 追问

2020-09-27 11:15

但是，后面补回的发票日期是这个月月底的日期，核销日期是月初的日期