送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-09-28 11:24

你好,如果进项与销项税率一致,可以根据这个公式计算
进项占销项的比例=1—增值税税负率/增值税税率
销项税额=进项税额/进项占销项的比例

Zt。 追问

2020-09-28 11:49

老师,我们有税负1.3%,进项税30720.83元,怎么倒算销项税
我们己有19853.22元,还应再补提是多少销项税额

邹老师 解答

2020-09-28 11:54

你好,如果销项税率是13%
进项占销项的比例=1—增值税税负率/增值税税率=1—1.3%/13%=90%
销项税额=进项税额/进项占销项的比例=30720.83/0.9
还需要的销项税额=30720.83/0.9—19853.22

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同学您好,月末的时候,进项税额和销项税额都分别转到应交税费——应交增值税(转出未交增值税),这样转出未交增值税的余额就是进项和销项的差额
2022-03-09 05:30:10
你好!具体怎么不明白? 进项税额是指纳税人购进货物或应税劳务所支付或者承担的增值税税额。所说购进货物或应税劳务包括外购(含进口)货物或应税劳务、以物易物换入货物、抵偿债务收入货物、接受投资转入的货物、接受捐赠转入的货物以及在购销货物过程当中支付的运费。在确定进项税额抵扣时,必须按税法规定严格审核。 销项税额是销售方根据纳税期内的销售额计算出来的,并向购买方收取的增值税税额。
2021-12-09 12:16:40
交多少税就填多少金额
2021-07-29 08:12:59
你好,销项税再缴交时,要减掉已经缴交的进项税,
2020-10-29 13:10:21
你好,大于部分需要实际缴纳增值税
2020-07-24 14:44:29
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