老师我们公司有委托第三行代缴社保公积金，我这个分录这样做是不是哪里不对呀？正确的应该怎么做？

简单的钢铁侠 追问

2020-09-28 16:05

老师，那这个分录应该怎么写才对，里面还有服务费，因为一个人是一个月的服务费，另外一个是两个月的服务费

阎老师 解答

2020-09-28 16:09

建议支付的时候做这个分录，贷方计入银行存款。
服务费计入管理费用，借：管理费用，贷：银行存款。

简单的钢铁侠 追问

2020-09-28 16:11

老师不用做明细吗？服务费是员工自己支付的，需要计入应收应付里面的

阎老师 解答

2020-09-28 16:13

如果是员工自己支付，就计入其他应收款，可以要求员工偿付，也可以从下个月工资里扣。

简单的钢铁侠 追问

2020-09-28 16:26

员工不是管理人员是属于销售人员，是销售费用还是应付职工薪酬呢

阎老师 解答

2020-09-28 16:30

是销售费用，应付职工薪酬是个过渡科目，与薪酬无关的不需要通过这个科目核算。

简单的钢铁侠 追问

2020-09-28 16:30

我之前做的那个分录是不是可以删除只做一个分录借：****，贷：银行呢