对公费用支出怎么做分录呢

Katherine 追问

2020-09-29 16:30

老师，6月30号发生了一笔费用（老板垫付），公司成立在7月28，然后8月份才给老板报销的，我从7月开始建的账，拿这笔费用应该怎么记才对？

邹老师 解答

2020-09-29 17:32

你好
费用发生的时候
借：管理费用等科目
贷：其他应付款
报销的时候
借：其他应付款
贷：银行存款等科目

Katherine 追问

2020-09-29 17:39

老师，问题是我们公司7月底才成立的的，建的7月份的账，这样的话记6月不就出问题了吗？

邹老师 解答

2020-09-29 17:41

你好，你认为会出什么问题呢

Katherine 追问

2020-09-29 17:53

老师，我金蝶是从7月建账的，6月的记不了呀

邹老师 解答

2020-09-29 17:54

你好，把6月份发生的业务分录，在7月份补录入分录，分录的日期是7月份，而不是6月份

Katherine 追问

2020-09-29 18:04

老师，但是我们公司是今年7月底成立的，所有的支出都在8月份，我可以直接在支出的时候记吗？

邹老师 解答

2020-09-29 18:54

你好，今年7月底成立的，所有的支出都在8月份，那就在8月份做8月份支出的分录就是了