给对方多打的金额，退回来了，借：银行存款 100 贷：应付账款 -100，这个分录行吗

CR 追问

2020-10-08 10:14

贷方：应付账款，不是多了吗，现在是退回来了，金额不是应该用负数吗

maize老师 解答

2020-10-08 10:19

亲，你做这个不平啊，你这个做贷应付账款负数，这个就是借方应付账款，2个借方你科目咋平

CR 追问

2020-10-08 10:29

你给的分录是，借：银行存款 100 贷：应付账款 100，借贷方都增加了，正常分录应该是。借：银行存款   100   贷：应收账款   100，现在不用应收账款了，用应付账款，金额不是应该用负数吗，麻烦老师解答一下

maize老师 解答

2020-10-08 10:36

你之前支付，这个做借应付账款 贷银行，现在退回借银行 贷应付账款，你想应付账款减少，借库存商品 负数，贷应付账款 负数，这样退货，负债也少了，

maize老师 解答

2020-10-08 10:37

亲，之前挂应付账款还是应收账款？？？一个客户和一个供应商只能挂一个科目，

maize老师 解答

2020-10-08 10:38

多付款，那这个借应付账款 1000贷银行1000，假设货物是900 ，借库存商品 900 贷应付账款900 ，你现在是借方多100 ，退回就借银行100 贷应付账款100就可以，现在应付账款才是平的为0

CR 追问

2020-10-08 10:50

之前挂的也是应付账款

maize老师 解答

2020-10-08 11:08

多付款，那这个借应付账款 1000贷银行1000，假设货物是900 ，借库存商品 900 贷应付账款900 ，你现在是借方多100 ，退回就借银行100 贷应付账款100就可以，现在应付账款才是平的为0

maize老师 解答

2020-10-08 11:08

我给案例，这个是做借银行100 贷应付账款100