请问老师。增值税是怎么写会计分录的？

会计学堂 追问

2020-10-08 11:49

我是这样做分录的，我做的科目余额表这样的，期末余额-4112.16是什么意思？？

朴老师 解答

2020-10-08 11:51

可能本期缴纳了上期未计提 或者是本期进项税额留底

会计学堂 追问

2020-10-08 11:53

我们当月计提，当月交纳

朴老师 解答

2020-10-08 11:59

那你是不是有留抵的进项税呢

会计学堂 追问

2020-10-08 12:04

一般都是
当月计提，下月交纳
计提时：
借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费-未交增值税
那月末的是时候要结转吗？

朴老师 解答

2020-10-08 12:23

月末要结转的，就是我上面给你的分录

会计学堂 追问

2020-10-08 12:33

只计提，没有交纳怎么结转？

朴老师 解答

2020-10-08 12:39

你的意思是减免了还是进项抵减了