老师 想咨询下 以前年度成本调整应该怎么处理呀 就是物资出库 之前也没有发现 最近清理才发现财务和物资系统对不上 是因为物资那边做出库时把金额算为含税金额了，现在要做调整 但不晓得应该怎么处理

k1 追问

2020-10-10 11:14

之前出库是按含税价来出库且已结账  现在查出来了 问题出在单价上  现在要做调整 不知道应该怎么处理

k1 追问

2020-10-10 11:15

核对下来  现在出现财务多出和少出问题

maize老师 解答

2020-10-10 11:23

可以直接按这个差额去调出来就可以，不想做这么复杂直接简化做，借进项税额 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润。

maize老师 解答

2020-10-10 11:24

现在税额和申报也是不是有差额这个对应需要找出来，这个是不是对上的？和增值税这个差额，那这个看你增值税现在挂那个下面了，这个对应科目挂以前年度损益调整下面，金额大吗

k1 追问

2020-10-10 11:37

开票出去是对的  就是做物资出库时物资那边没核对好  导致有差异  这样也会影响税金嘛？

maize老师 解答

2020-10-10 11:48

会，账上这个对应和你申报不一样吧，是一般纳税人吧？这个你进的是会影响进项税额，这个对应会影响交未交增值税

maize老师 解答

2020-10-10 12:15

还有你这个差额大，这个之前抵扣，还做成本和费用，这个少交企业所得税，正规是需要去纳税调增的，这个多做成本，