老师。我们是小规模酒店，每个月都会从公账转一笔钱到法人私账上去，这个如何写分录？

学无止境 追问

2020-10-10 15:41

老师，他们以前写的  法人提现   借其他应付款  -法人 贷银行存款    然后怎么平账呀，我们老板娘都是转入私账去分红、或者是支付房租和电费

文静老师 解答

2020-10-10 15:47

可以让法人报销或还款平账，也就是当做借支处理。以前借其他应付款，还有一种可能性是对冲老板对公司的垫款。

学无止境 追问

2020-10-10 15:49

只有电费和房租费通过私账支付，其他的开支现在从2020年5月起全部从公帐支付，那要怎么让法人报销什么呢或者怎么还款呢，具体怎么做呢

文静老师 解答

2020-10-10 15:52

公对公转账是对的，同学。老板支付出去的电费和房租可以凭发票平账，对于没有发票的部分可以挂账(不建议长期挂账，超过一年或被视作股东分红，缴纳个税)或者直接让老板还给公账

学无止境 追问

2020-10-10 15:55

老师，我们酒店现在房租取不到发票，电费也取不到我们酒店名字的发票，现在我账上是支付电费和房租费是做了借主营业务成本 贷其他应付款，还个是平账吗？但是其他应付款余额还有20多万呀，怎么平账呢

文静老师 解答

2020-10-10 15:59

您目前这样处理也是可以的，但是没有发票的部分，需要在企业所得税汇算清缴时纳税调增，建议及时取得发票降低风险。还有20多万的其他应付款，建议您梳理清楚资金流向，和老板协商处理，实在不行只能先挂账，再想办法找发票平账

学无止境 追问

2020-10-10 16:05

老板说签了不开发票的房租合同，实在是要开，要老板自己去交税，房租发票税点高，老板不愿意去开发票2.电费发票开的是另外一个空壳公司，现在营业执照发生吊销，然后人也找不到，现在去供电局申请变更我们单位的电费发票也变更不了，所以现在这两个都没有发票，我要怎么去梳理资金流向呢，我是今年第二季度接手，刚开始接手现金余额30多万，其他应付款也有20-30万，我现在也不知道怎么办

文静老师 解答

2020-10-10 16:12

1.业务方面的难题只能和老板协商，讲清楚税务机关以票控税，没有发票的风险点(必要时可以用代票，这个我不方便讲太多)
2.其他应付款的明细账整理一份，查看对应的会计凭证，搞清楚往来关系。还没有平掉的金额，看能不能用发票报出来，实在报不出来看能不能让对方还一部分，不行只能先挂账。

学无止境 追问

2020-10-10 16:16

哦，老師，你說的用代票这个我不太懂，我现在整理一份其他应付款明细账出来

文静老师 解答

2020-10-10 16:18

我的意思是找发票^O^

学无止境 追问

2020-10-10 16:19

老师呀，去哪里找发票呀，而且也不能开假的发票呀，那假的发票万一查出来也有风险吧

文静老师 解答

2020-10-10 16:25

这些是业务问题，要和老板沟通，没有票建议还钱，没有票又不还钱，只能先挂账处理

学无止境 追问

2020-10-10 16:26

老师，那还钱要怎么还呢？怎么写分录呢？

文静老师 解答

2020-10-10 16:29

如果还钱，之前一直记在其他应付款的话
借银行存款
贷其他应付款
还要检查下之前有没有同时对老板挂其他应收款。如果有还可能
借银行存款
贷其他应收款