公司如何进行资金管理，确保年底现金流指标

那么，企业该如何做好现金流管理呢？这里有几个方法：

1、关于借款

短期借款（指一年期内的借款）在总资产中所占的比例不要太多，越少越好（建议最好不要超过25%的比例），况且企业在一年期的利润与短期借款的比例要大于2:1。长期债务可以适当的多占点比例，具体比例需要由企业的大致收益率与详细的财务规划来制定，在这里建议不超过50%。特殊企业可以忽略此建议（如空调经销商）。

2、剩余资金分配

当企业每年都有大量的盈利时，除去借款利息后，剩下的资金可以分成以下部分：

①一部分做盈余公积；

②一部分分给股东；

③一部分购买短期理财；

④极少部分当活期存款放银行（这部分是为了应对企业来年的预付账款、应付账款、计提折旧）。

3、赎回长期债务或再投资利用

当企业的盈余公积积累很多的时候，可以考虑把这部分资金运用于赎回长期债务（指偿还长期借款）或者是用于再投资利用。

总之，记住两条：

1、再优秀的企业也不要被毁在债务问题中。

2、存放银行的现金不要太多。