请问在做企业所得税季报时,当年的实际利润额为负,但是有补交上年度的企业所得税,请问补交的上年度企业所得税是否要在《企业所得税季度预缴申报表上反映出来》?我看了没看到哪一项填补交的上年度所得税。
童谣
于2016-08-17 13:21 发布 1553次浏览
- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2016-08-17 13:51
老师,我会计分录是这样子做的,但我不知道在填季度报表的时候,在报表上要不要反映出补缴了上年的所得税,我在报表没看到有填补交的上年所得税的行次,因为不确定,想跟老师确认一下,是不是补交的上年度所得税只在分录上体现,报表上只体现会计科目“所得税费用”这个科目的数据 。这种补交的不用在报表上填 列体现。
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第三季度所得税申报时,你可以在填列在预交所得税那里,到第三季度应该就是一致的了
2018-10-08 10:47:00
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你收入多少
专票还是普票的
2020-04-02 13:24:12
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您好!你没有做汇算清缴。
2017-04-14 11:46:47
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同学您好,你好,可以更正申报的, 需到税局大厅办理。
2023-10-25 21:58:46
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这个需要看你税局,我之前深圳上班是问税局说年报和季报是可以不一样,这个年报数据为准,之前季度有问题可以不管这个
2020-05-13 16:39:22
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2016-08-17 13:22
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