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送心意

李老师

职称： 中级会计师

2015-10-13 21:51

老师，计提的时候呢？借：应收账款         10300，贷：主营业务收入   10000  应交税费-应交增值税   100，应交税费应交增值税减免税   200.  缴纳时，借：应交税费-应交增值税（已交税金）    100，应交税费应交增值税减免税  200，贷：库存现金 100， 营业外收入补贴收入 200  是这样的吗？

糖很甜 追问

2015-10-13 22:06

老师，当时税控系统费是放入管理费用的，不可以冲销管理费用吗？

李老师 解答

2015-10-13 18:24

抵减时候，借应交税费应交增值税减免税  贷营业外收入补贴收入

李老师 解答

2015-10-13 22:02

销售正常做，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税

李老师 解答

2015-10-14 07:22

也可以冲管理费的。。。。。

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相关问题讨论
您好，这是不可以减免的
2019-02-25 21:02:06
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
2019-05-30 11:37:11
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2019-11-08 15:35:08
你好，小规模纳税人增值税防伪税控系统技术维护费可以抵税
2021-12-21 21:16:45
你好！是的，要抄税清卡
2018-03-08 09:54:28
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