甲方铁路通信公司给的电子承兑399931.29元，我们跟建行融信，收到的是384405.62元，付款方是我们公司名称，但是开户行是建行融信的上海支行，建信融通公司给我们开了404.38元的“信息系统增值服务”专票，贴现的费用也没有银行回单，这一步步应该怎么做账

羣姐 追问

2020-10-16 15:59

老师能具体一点吗？39万跟38万的差额都计入财务费用，利息支出，做贴现利息？

小云老师 解答

2020-10-16 16:00

是的，39万跟38万的差额都计入财务费用，，做贴现利息

羣姐 追问

2020-10-16 16:01

404.38专票应该怎么做账

小云老师 解答

2020-10-16 16:04

计入财务费用，可以抵扣的税费计入应交税费-应交增值税（进项税额）

羣姐 追问

2020-10-17 11:07

现在这一万多的贴现利息没有银行回单，能直接做？只有一个600多的服务费回单，404.38专票跟哪一部分也对应不起来。

小云老师 解答

2020-10-17 12:24

同学，没有单据并不影响你做账，发票只是不能税前扣除，汇算清缴调增就行了。