请问填写企业所得税申报表时里边的利润是营业利润还是利润总额还是净利润

阳光下的幸福 追问

2020-10-16 20:53

老师，那做9月份凭证的时候是先要计提税金及附加和企业所得税再申报还是申报后下月再做？

郭老师 解答

2020-10-16 20:54

都可以呀，这个你自己安排

阳光下的幸福 追问

2020-10-16 20:57

两种方法处理的话申报数据会不一致？

郭老师 解答

2020-10-16 21:01

你计算准确的申报没有问题

郭老师 解答

2020-10-16 21:01

计算所得税和计提所得税没有影响。

阳光下的幸福 追问

2020-10-16 21:07

老师我估计 我表达错误，我是想问是不是要把税金及附加和所得税费计提后出来的报表数据才能去网厅申报税

阳光下的幸福 追问

2020-10-16 21:11

计提所得税费用及税金及附加后再结账出报表数据     和先不计提税金及附加和所得税费用出报表，用哪个数据来填写税务网上的申报表

郭老师 解答

2020-10-16 21:17

是的
税金及附加需要计提出来
要不利润不好填写

阳光下的幸福 追问

2020-10-16 21:20

所得税费呢也是需要计提后才能申报吗？

郭老师 解答

2020-10-16 21:26

不是
可以申报之后再计提

阳光下的幸福 追问

2020-10-16 21:32

嗯，那小规模普票不到30免的部分做营业外收入吗？那企业所得税减按5%省了的20%也要做免税收入不？

郭老师 解答

2020-10-16 21:36

是的
不做
直接缴纳多少计提多少就可以

阳光下的幸福 追问

2020-10-16 21:41

老师，你的回答是普票免的要做营业外收入，企业所得税缴纳多少计提多少，？

郭老师 解答

2020-10-17 03:41

是的
是这么理解的

阳光下的幸福 追问

2020-10-17 15:53

谢谢老师，另外还有一问题，请问填写企业所得税申报表时利润总额里边有财务费用中利息收入要扣减出来再填吗，比如所有财务凭证做完以后利润表里边：利润总额是-141689.62，其中利息收入是-0.38，请问企业所得税申报表里的利润总额是填写 -141689.62还是-141689.62-0.38=-141690

郭老师 解答

2020-10-17 15:57

利润总额直接根据利润表的年累计利润总额就可以

阳光下的幸福 追问

2020-10-17 16:04

利息收入要算在利润总额里申报的意思吗

郭老师 解答

2020-10-17 16:05

是的
增加你的利润的