这是上季度我公司开票开票情况，但是在申报增值税时不知道怎么填写。老师可以指导下吗？

恍如隔世。 追问

2020-10-18 18:20

小规模，开具的红字发票收入应该是负数吧、要入账吗？

恍如隔世。 追问

2020-10-18 18:24

这个是怎么填呢。老师

QQ老师 解答

2020-10-18 18:29

你好，你们这个季度开票金额超过30万了吗？

恍如隔世。 追问

2020-10-18 18:39

没有超过的，老师！

恍如隔世。 追问

2020-10-18 19:18

老师人呢？在吗?

QQ老师 解答

2020-10-18 19:23

你好，没有超过的话直接填写主表第10行就可以，其他的不用填写。

恍如隔世。 追问

2020-10-19 09:04

专票要交税，开多少交多少

QQ老师 解答

2020-10-19 10:21

你好！开专票了吗，专票的话是不享受优惠政策的，填写在上面第二行或者第三行。按1%计算。