送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-10-20 10:18

你好,账务调整如下
借:银行存款
贷:应交所得税

借:应交所得税
贷:以前年度损益调整

k1 追问

2020-10-20 10:41

是需要调年度所得税那个报表么?,那怎么调平啊是要调增么

冉老师 解答

2020-10-20 10:58

以前年度多交的,税局有没有退给你们公司

k1 追问

2020-10-20 11:21

没应该是不退了,让调报表

冉老师 解答

2020-10-20 11:23

如果不退,账上有没有计提多交的部分

k1 追问

2020-10-20 11:31

年度所得税报表上有,我可以用在调整项目明细表里调增,然后在所得税报表里修改为0么

冉老师 解答

2020-10-20 11:31

你好,可以的额,可以这么操作

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