老师，我9月账务处理做了金税盘280的抵扣。也计提了增值税，然后计提附加税的时候增值税没有减去280. 最后申报的时候缴纳附加税的时候 增值税显示是扣除280的？<br>麻烦老师看一下，我应该怎么做啊 如果计提附加税的时候，增值税确定要扣280，再乘相应的比例，那我怎么调整，我这次申报的时候不扣就好了吧

增值税缴纳是在金税盘里面做，增值税附加也在金税盘吧？

答： 您好，增值税开票是在金税盘里面开具的，申报缴纳是在国税局网站上

金税盘是报完增值税就可以清卡还是需要把附加税也一起报了才能清卡？

答： 你好，嗯嗯，报完增值税就可以清卡了

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我在9月份做了这个金税盘的分录，但是算附加税的时候，忘记把280减去了。所以我11月核算增值税的时候，从11月份中扣去280.这样可以吗，但是我做11月分录不知道怎么做了

答： 你好 你实际就是要缴纳6622.63元的增值税嘛 。你抵减的时候 在11月做抵减分录 ：借应交税费-应交增值税-减免税额280 借管理费用 -280 做抵减后。 在结转到未交增值税 借方去抵减。 其他的进项税和销项税正常结转 最终到未交增值税科目去即可