老师好，请问小规模纳税人票大部分没开，可是又必须以实际销售入账，现在碰到的问题是已经入账后，报税的时候销售额对不上，那一部分不开票的需要填入 其他免税销售额吗，是这样填吗

会计人生 追问

2020-10-22 13:56

老师如果今年到现在的金额是60万了，也填这个吗

maize老师 解答

2020-10-22 13:59

不看今年累计，看的是7+8+9 看是3个月的

会计人生 追问

2020-10-22 14:11

老师，季度应该超30万， 怎么填呢

maize老师 解答

2020-10-22 14:18

超过30万填写1行，无票收入，要是征收率按1%话，
1%对应不含税销售额*2%填写减征额16/18=减免表减税栏下面2.3.4列第2行“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”