你好，我们的9月的应交税费用结转怎么做呀，我账面未交增值税是2万，实际交款3.8万怎么走账，月底怎么结存，会计科目是什么，我刚开始干会计，不会走账了，就剩结转了

天空海阔 追问

2020-10-26 22:10

小规模纳税人

天空海阔 追问

2020-10-26 22:15

我们是小规模纳税人，9月账单销售有2万的增值税，我们缴税了3.8万元，其中所得税10000元，附加税1800元，增值税27200元

天空海阔 追问

2020-10-26 22:15

怎么结转呀

郭老师 解答

2020-10-27 02:03

增值税的不需要结转，借应交税费应交增值税贷银行存款就可以。

郭老师 解答

2020-10-27 02:04

附加税借税金及附加贷应交税费
借本年利润贷税金及附加，
所得税借所得税费用，贷应交税费，
借本年利润贷所得税费用。