小规模纳税人，季度不超过30万，含税收入是25万，将销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额，请问此处，应填写250000/1.03还是250000/1.01？

弄花香满衣 追问

2020-10-27 13:46

没有开发票，都是未开票收入，总共含税是25万，不知道是应该按哪个填报

maize老师 解答

2020-10-27 13:49

那这个是按250000/1.01 按这个就可以这个

弄花香满衣 追问

2020-10-27 13:56

这个是税务发的，那为什么他这边免税额是按250000*0.03去计算的呢

maize老师 解答

2020-10-27 14:05

系统问题，忽略这个就可以，你这个是250000/1.01填写小微企业免税额，不是直接填写250000

maize老师 解答

2020-10-27 14:05

你这个是250000/1.01填写小微企业销售额，，不是直接填写250000