请问老师：之前预付款2万4，然后法人自己垫付了1万3，剩下的质保金和未开具增值税专用发票4千作为补偿扣掉，然后对方开具了41000的普通发票

知足燃 追问

2020-10-29 11:35

是扣了质保金2000不退给对方，然后未开具增值税专用发票扣除2000.实际支付了37000，对方开了普通发票41000

知足燃 追问

2020-10-29 11:35

这笔分录怎么写？

晓枫老师 解答

2020-10-29 11:36

等于本该支付的质保金后期不会支付了，那就把之前计的质保金这部分冲销就可以了。看你原来计质保金的时候是计入了其他应付款还是应付账款，相反结转就可以了。

知足燃 追问

2020-10-29 12:29

能给我说下相互结转的分录吗？我记入的是其他应付款

晓枫老师 解答

2020-10-29 12:52

借：其他应付款
贷：原来你购入时计入的科目