10月固定资产销售，11月才开发票。10月先做资产清理确认不含税部分金额应收帐款。并冲平固定资产清理，结转损益。待11月开税票，再补做:借:应收帐款贷:销项税额。这样处理可以吗?

秋的华丽 追问

2020-11-09 09:10

只是没来得及开票。没开票怎么确认增值税

张艳老师 解答

2020-11-09 09:10

没有开具发票，就做无票收入入账确认增值税就是了。

秋的华丽 追问

2020-11-09 09:11

现在就是想10月清理，结转损益，11月开票时做确认增值税。

张艳老师 解答

2020-11-09 09:13

那就按上面第一个思路处理，将收到的款项确认为往来款。

秋的华丽 追问

2020-11-09 09:28

重点想把资产在10月清理

秋的华丽 追问

2020-11-09 09:29

资产是在10月清理，涉及到折旧

张艳老师 解答

2020-11-09 09:29

您要是想在10月份清理的话，就需要做无票收入入账了，需要确认增值税了。