期中建账，发现有待抵抗留底增值税进项税额，贷方应入到哪里？

学堂用户琉璃 追问

2020-11-10 09:55

新接手的公司，一直没有建账，我来建账好了之后，老板才讲还有几十万的待抵抗进项税额，我不知道应该怎么写分录啦，贷方要入到哪里

bamboo老师 解答

2020-11-10 09:56

这个要看发票入账的时候分录
贷方可以是应付账款 银行存款 预付账款啊

学堂用户琉璃 追问

2020-11-10 09:58

前期没有建账

学堂用户琉璃 追问

2020-11-10 09:58

意思是还要查以前的账吗？

学堂用户琉璃 追问

2020-11-10 10:02

是否可以做成分录:借:应交增值税_进项税     贷:应交税费_待认证进项税额

bamboo老师 解答

2020-11-10 10:12

应交税费_待认证进项税额到时候怎么平呢？

学堂用户琉璃 追问

2020-11-10 10:21

那么应该怎么写分录啊

bamboo老师 解答

2020-11-10 10:33

查账 然后再看入什么科目啊 不然随意入了不能平账

学堂用户琉璃 追问

2020-11-10 10:45

是否可以在期初建账时的期初数据，进行调整

bamboo老师 解答

2020-11-10 10:46

可以在期初建账时的期初数据，进行调整 只要您能想办法填平