亲们我咨询你个问题有知道的嘛[玫瑰]我们公司做了一个智能化工程项目，因为没有资质所以挂靠在别的单位做，开发商就跟我们挂靠的单位签了合同，我们再跟挂靠单位签一份合同。现在第一笔工程款要进来了，挂靠公司要我们开30%劳务发票，我们公司经营范围有智能化工程但是没有劳务，这样可以开劳务增值税专用发票吗？到时开发商钱打给挂靠单位，那挂靠单位可以钱打给我们公司对公账户吗？

竹子熊 追问

2020-11-11 15:10

老师，那材料发票是直接由材料商直接开给挂靠单位的，我公司只需要开劳务发票，那金额到时肯定多了，这样开票金额跟打款金额对不上有关系吗？

竹子熊 追问

2020-11-11 15:21

老师工程款是开发商打给挂靠单位，再挂靠单位扣掉服务费等再打给我们公司，这样能打在我们公司对公账户吗？这样票款对不上。所以就不懂。辛苦老师能不能告诉我一下，谢谢

朴老师 解答

2020-11-11 15:23

同学你好
是的，有关系，票最后和金额还有合同金额都要一致的
你们给他开的发票就是按照扣除服务费和综合税率之后的金额来开的，然后他们给你按照这个金额打款

竹子熊 追问

2020-11-11 15:38

老师，我们公司跟挂靠单位只是签项目合作协议书，说哪个工地合作及条款而已没写金额，那是不是我们公司跟挂靠单位要另外签一份合同，就单这个工地劳务金额，我们这个项目70万，那30%劳务就是跟挂靠单位签21万安装劳务合同？

朴老师 解答

2020-11-11 15:46

对
可以这样操作的

竹子熊 追问

2020-11-12 13:06

老师，还要咨询一下您对方单位说可以做简易记税方法，就单这份合同21万。拿去税务备案，这样税就是3个点。那老师如果这份合同拿去做简易记税的话那就不能用原来我有的进项税来抵扣？如果我这份21万拿来做一般记税正常做账就可以拿原来留低税额来抵扣是嘛老师？

朴老师 解答

2020-11-12 13:09

不能抵扣的哦，一般计税的才可以 抵扣