税务稽查要求公司2018年费用票抽出，调整2018年年报，2017年公司亏损弥补了这次增加的利润，那账面上要怎么做分录？

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2020-11-13 19:39

你好，同学。
你这就相当于要补税，直接计算这费用金额*所得税率
借，以前年度损益调整
贷，应交企业所得税
调整就是了。其他的不处理的。

A企业服务~谭追问

2020-11-13 19:42

不用交企业所得税，上年度有弥补亏损。

A企业服务~谭追问

2020-11-13 19:47

请问不用交税，账务怎么处理？？

陈诗晗老师解答

2020-11-13 20:12

那你如果有亏损，你不用做处理。
所谓调整，只是对税部分调整。不是让你把费用调整了，这费用只是税法口径不认可，要补税的

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 179270个问题