老师，这个月调了一笔税金及附加，借：无形资产 20万 贷：以前年度损益调整 20万，这个分录怎么调报表？调年初数吗？如果不用调报表的话，以前年度损益调整填到利润表哪个项目里？

蓝冰 追问

2020-11-15 10:46

20万对我们公司来说已经很大了，我们还在建设期，没有收入。不用调期初数吗？体现在利润表的哪个项目里？

郭老师 解答

2020-11-15 10:48

不调整期初数据
你要调整的话税务局的期初怎么修改

蓝冰 追问

2020-11-15 10:54

那么这20万填到利润表的哪个项目里？

郭老师 解答

2020-11-15 11:05

你好，这20万不在利润表，它影响的是你的未分配利润，填写的是资产负债表，以前年度损益调整调整的是以前年度的，利润表是本年度的。

蓝冰 追问

2020-11-15 11:20

放在本年的“未分配利润”里？

郭老师 解答

2020-11-15 11:22

你好
资产负债表未分配利润