老师帮我看看这笔账有没有问题 发工资: 借:应付职工薪酬_职工工资(应发) 贷:银行(实发) 其他应收款_社保(个人部分) 交社保: 借:应付职工薪酬_社保(公司部分) 其他应收款_社保(个人部分) 贷:银行存款

甘蔗 追问

2020-11-15 13:51

这个计提的有问题吗

甘蔗 追问

2020-11-15 13:54

计提工资
借:管理费用_工资(应发，未扣社保)，贷:应付职工薪酬_工资(应发)


计提社保——
借:管理费用_社保(公司部分) ，贷，应付职工薪酬_社保(公司部分)

maize老师 解答

2020-11-15 13:59

是这样，没有问题，是这样

甘蔗 追问

2020-11-15 14:19

公司是三个股东的生产企业，之前三个股东都有投资款在公司，后来一个股东出钱公司买菜，买设备，然后这些本来应该报销的钱他没有报销，他说当做他的入资。 那么是直接借:实收资本 贷:银行存款吗？ 还要不要有做以下分录? 

借:固定资产 贷:银行存款 
借:管理费用 贷:银行存款 

maize老师 解答

2020-11-15 14:39

不是借实收资本，贷银行，钱到公司账户吗

甘蔗 追问

2020-11-15 14:40

是的，借银行贷实收

maize老师 解答

2020-11-15 14:40

后面做借固定资产，贷银行，借管理费用 贷银行就可以不做借实收资本

甘蔗 追问

2020-11-15 14:41

那么这些花掉的钱，还要借固定资产，贷银行吗？

maize老师 解答

2020-11-15 14:41

是的，直接做就可以，你之前做借银行贷实收资本 这个就可以，后面带股东名字

甘蔗 追问

2020-11-15 14:42

他是先出钱买机器，还有菜米油盐的

maize老师 解答

2020-11-15 14:43

是不是钱没有到公司账户，不是公司账户直接支付的，你说是不是内账？

甘蔗 追问

2020-11-15 14:45

那是两笔分录一起做吗？就是先
借:银行，贷:实收资本_A股东。
借:固定资产，贷:银行
借:管理费用_福利费，贷:银行

maize老师 解答

2020-11-15 14:46

是的，是的，是的，是的

甘蔗 追问

2020-11-15 14:50

内账。如果不做后面的分录，岂不是不能反应公司的成本。

maize老师 解答

2020-11-15 14:56

内账可以直接做借固定资产，贷实收资本-a股东