上月期末有留抵，本月销项大于进项，加上上月的继续有留抵，这个怎么做完整的分录

庄老师 解答

2020-11-16 09:50

一般情况下：本月销项税额-（本月进项税额+上月留抵税额）=本月应交增值税有出口退税:本月销项税额-本月进项税额-上月留抵税额）+本月进项税额转出+免抵退应退税额=本月应交增值税

暴躁的舞蹈 追问

2020-11-16 10:20

麻烦老师按照这个做个分录

暴躁的舞蹈 追问

2020-11-16 10:22

谢谢老师

庄老师 解答

2020-11-16 10:27

上月期末有留抵。这个不用做分录，
本月销项大于进项。
应纳税额＝销项-进项-期末有留抵
月末结转未交增值税：
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷： 应交税费-未交增值税

暴躁的舞蹈 追问

2020-11-16 10:36

本月销项5665.92，进项4026.55上期留抵1668.48，本期留抵29.11老师按照这个做个分录

暴躁的舞蹈 追问

2020-11-16 10:37

好的谢谢，以为图片没发出去，所以又写了个数字，谢谢老师

庄老师 解答

2020-11-16 10:38

你好，这个本期留抵29.11，不用缴税了，可以继续留置下个月扣除，不用做分录，