老师，2015年11月份发生了一笔办公费用，发票没来，借:管理费用-办公费 贷:应付账款-暂估，到了2016年2月份发票来了，这时我应该怎么做分录？谢谢老师～

半度微凉 追问

2016-09-03 21:00

老师，金额没有变化～

晓海老师 解答

2016-09-03 20:35

你好！通过以前年度损益调整科目调整就可以

晓海老师 解答

2016-09-03 20:58

你好！金额有变化吗？

晓海老师 解答

2016-09-03 21:04

你好！那就不用调整了付款时冲减应付账款-暂估就可以，
如果有差异借:以前年度损益调整 贷:应付账款-暂估都是红数冲回
借:以前年度损益调整 贷:应付账款  发票金额就可以