老师，我是小规模，增值税和企业所得税都是季度才交，想问每个月有开发票要先计提？还是等季度末才计提

芝 追问

2020-11-17 10:23

企业所得税就等季度末是吗

芝 追问

2020-11-17 10:25

才计提是吗

立红老师 解答

2020-11-17 10:30

同学你好，是这样的

芝 追问

2020-11-17 10:44

老师，小规模增值税要如何计提？分录如何做？

立红老师 解答

2020-11-17 10:50

同学你好，
在确认收入时
借，银行存款等
贷，主营业务收入
贷，应交税费一应增

芝 追问

2020-11-17 11:07

老师，是应交税费 未交增值税对吗？因为应交税费科目下还有很多科目

立红老师 解答

2020-11-17 11:09

同学你好，小规模是直接计入应交税费一应交增值税；

芝 追问

2020-11-17 11:11

老师，我发个图片给你看一下，没办法选应交增值税哦

芝 追问

2020-11-17 11:11

老师麻烦你看一下

立红老师 解答

2020-11-17 11:14

同学你好，没有看到图片呢；