11.09日收到保险公司的理赔款 11.10日公司员工报销后挡风玻璃款，现金付讫（附件专用发票） 如何做账务处理？

婷婷 追问

2020-11-17 14:05

没有差异是九百

meizi老师 解答

2020-11-17 14:06

你好    没有差异的话  你11.9月好 做借银行存款贷其他应付款     11.10号做 ：借  其他应付款贷库存现金 这样来做 。 因为实际你们公司是没有承担费用的 这个 就算是保险公司赔偿给你公司 。   直接挂账就行了。    

婷婷 追问

2020-11-17 14:10

这是报销的附件

meizi老师 解答

2020-11-17 14:14

你好这个发票 附凭证后面就行了。  不单独去做分录的    因为这个 本来应该是保险公司来赔偿的。  

婷婷 追问

2020-11-17 14:14

这是银行回单、

meizi老师 解答

2020-11-17 14:16

你好 回单和发票一起做支付给员工的附件后面一起。    

婷婷 追问

2020-11-17 14:19

税额不用抵扣么，报销人是管理者

meizi老师 解答

2020-11-17 14:22

你好 本来因为不是你们公司来承担。 这个进项税不应该去认证抵扣的。  假如说你们公司来承担的话 才可以认证抵扣的。   

婷婷 追问

2020-11-17 14:32

进项税额转出可以么，如图做可以么？老师

meizi老师 解答

2020-11-17 14:36

你好 你可以考虑在增值税认证平台 找到这个发票  直接选择勾选不抵扣来操作就行了。    不用在去认证转出。 到时处理分录和申报还麻烦。     

婷婷 追问

2020-11-17 14:40

那老师，我这样的账务处理是正确的么？

meizi老师 解答

2020-11-17 14:50

你好   应该做 借管理费用进项税贷银行存款。  到时 转出：借管理费用贷进项税转出   退回 借银行存款 借管理费用负数 来体现