7.核算增值税 1）兴华公司销售给长江公司一批产品，增值税专用发票已开，货已发出，该批产品价款30 000元，增值税3900元，长江公司尚未付款。 2）兴华公司对外捐赠一批产品，增值税专用发票已开，货已发出，该批产品成本为5000元，市价为10 000元，增值税1300元。

宇飞老师

职称：中级会计师,税务师

2020-11-17 17:21

1、借：应收账款 33900
贷：主营业务收入 30000
应交税费-应交增值税（销项税额） 3900
2、借：营业外支出 6300
贷：库存商品 5000
应交税费-应交增值税（销项税额）1300

精选问题

老师您好！想请教下，申报残保金工资总额是不是要与问

你好，你们是发放的次月申报个税还是计提的次月申报的？答
老师下午好，请问小规模纳税人与符合条件的小型微问

小规模符合小微，才能享受企业所得税优惠政策答
老师你好，我想问一下工会经费，我们公司才成立了一问

工资总额范围工会经费的工资总额是指企业全部职工的工资总额，包括管理人员和项目部工人等所有员工，一般是按照申报个税的金额为基础计算。账务处理和会计分录计提时：借：管理费用 - 工会经费贷：应付职工薪酬 - 工会经费缴纳时：借：应付职工薪酬 - 工会经费贷：银行存款收到返还时：借：银行存款贷：其他应付款 - 工会经费（或工会资金等科目，用于工会开支）答
请问A B公司控股了C公司，C公司有200万未分配利润，问

你好，这个是分配股利可能会有所得税。如果ab公司投资超过了一年是可以免所得税的。答
购销合同上的产品明细有十几种价税合计是19776，但问

你好，开是能开，但是本身违规。答

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