老师您好！请问我由于操作问题8月时少入账了进项票，到9月交税后才发现，导致9月交8月税款时多缴了增值税和附加税，现在增值税和附加税都不申请退税了，应交税费-未交增值税借方一直有余额，请问该怎么做账务处理？

Eleven 追问

2020-11-19 09:47

不是，是获取进项信息时少了两张进项票的税款金额，我就申报了，到9月缴税后才发现这两张进项票已经是勾选认证了，本来是交了4000的增值税，重新获取进项票后就变成交3800的增值税了，但这4000我已经交了

佟老师 解答

2020-11-19 09:55

申报表是按照3800吗？实际平台勾选了4000？

Eleven 追问

2020-11-19 10:10

申报表是4000，勾选平台是3800，我就按4000交了税后才发现只要交3800就可以了，现在应交税费-未交增值税借方就有了200元的余额，但余额不打算退税和抵减了，请问该怎么做账务处理呢？

佟老师 解答

2020-11-19 10:23

那你就做到营业外支出就可以了