一般纳税人，有480万的进项没有库存明细，请问后期怎么开具销售发票，在12月就变更为小规模纳税人，后期怎么开具销售发票？

晓霞 追问

2020-11-20 18:17

现在我纳税申报表上我的留抵税额还有63万，按63万来算我还有480万的库存，未开具发票，但是这480万我没有明细，我后期一般纳税人和小规模纳税人我要怎么开销售票？

晓霞 追问

2020-11-20 18:18

来降低我税了？

江老师 解答

2020-11-20 18:19

肯定是11月份能够尽量开具发票，做无票的销售收入处理，这样能够将进项税抵扣掉是最好的结果。
不然后期开具100元，需要交3元的增值税。

晓霞 追问

2020-11-20 18:22

11月要开出56百万的收入啊？无票收入我要怎么做了？

晓霞 追问

2020-11-20 18:23

但是我没明细，我要怎么开啊？

江老师 解答

2020-11-20 18:24

这个需要有公司的出库单作为依据开具发票处理。你这大的金额，肯定是无法在一个月处理了。

晓霞 追问

2020-11-20 18:25

谢谢老师

晓霞 追问

2020-11-20 18:26

11月申请的一般纳税人人，转小规模纳税人

晓霞 追问

2020-11-20 18:26

我在当月撤销应该可以嘛？

江老师 解答

2020-11-20 18:28

你这你只能看大厅能否操作，你想转小规模纳税人，肯定尽可能将自己的留抵的增值税用完或者是，用得差不多。
因为转小规模纳税人后，不能抵扣前期一般纳税人的留抵增值税。

晓霞 追问

2020-11-20 18:30

谢谢老师！

江老师 解答

2020-11-20 18:30

祝学习进步，工作顺利