送心意

蒋飞老师

职称注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师

2020-11-22 21:19

你好!
借应收账款880144
贷主营业务收入880144/1.01
应交税费…应交增值税880144/1.01*1%(月末不用结转的)

追问

2020-11-22 21:35

老师税率不是0.03吗?为什么是0.01为什么月末不用结转?那什么时候结转?

蒋飞老师 解答

2020-11-22 21:37

目前疫情期间,税率可以开1%税率发票的

蒋飞老师 解答

2020-11-22 21:38

次月交纳时
借应交税费…应交增值税
贷银行存款

追问

2020-11-22 21:40

如果内账的话收入就是含税价把。税费就当成费用是吧。

蒋飞老师 解答

2020-11-22 21:41

是的,可以的,你的理解很对

追问

2020-11-22 21:46

谢谢,么么哒。

蒋飞老师 解答

2020-11-22 21:57

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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