老师，您好！我想咨询一下，如果公司有笔出口国外的业务之前月份确认了收入，也在出口退税系统里面进行了申报，现在客户说该笔应该为作为补偿性发货，不会付款，请问该怎样处理？

感动的钢笔 追问

2020-11-25 14:02

老师，您好！那我是不是需要开具13%税率的发票，视同内销啊？

罗老师 解答

2020-11-25 14:15

最多免税的申报的，进项转出
看看因为什么原因导致补偿性发货

感动的钢笔 追问

2020-11-26 08:30

老师，您好！那我是不是只需要按照出口销售额人民币63223.9*13%=8219.11元，做一笔进项税额转出的分录就可以了？借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 8219.11
贷：应交税费-应交增值税-进项税            8219.11
出口退税系统不需要做任何操作了，对吗老师？

罗老师 解答

2020-11-26 08:54

对的，你的处理方式是对的