这次缴纳的残疾人就业保障金做什么科目，怎么做分录

娓 追问

2020-11-26 08:45

这是2019年度的，管理费用做到2020年吗

meizi老师 解答

2020-11-26 08:46

你好    你是2019年发生的  你当时2019年做 费用去  当年没有 ？      比如做借管理费用-残保金贷其他应付款 。 那么2020年就做 ：借其他应付款贷银行存款   

娓 追问

2020-11-26 09:04

去年没做，去年不知道有这个费用，没有计提

meizi老师 解答

2020-11-26 09:06

你好    那你现在补做 ：借以前年度损益调整 贷银行存款  借未分配利润贷以前年度损益调整