这是3月份结转增值税的会计分录，可是我看申报表数据不一样是不是有错误呀

k1 追问

2020-11-26 10:52

老师扣款是2万多，

k1 追问

2020-11-26 10:55

但是未缴增值税的贷方是25w多

立红老师 解答

2020-11-26 10:55

同学你好，未交增值税金额应与扣款金额是一样的；

k1 追问

2020-11-26 10:59

老师，可以是不一样的

立红老师 解答

2020-11-26 11:01

同学你好，本月末交的增值税数应是我们下月扣款的金额 ；

k1 追问

2020-11-26 11:05

是的  我看3月 未交增值税 25万多 包括进项税额转出  可是4月申报3月的时候  扣款是2万多

立红老师 解答

2020-11-26 11:12

同学你好，您查下凭证中转出未交增值税的金额对应的那笔分录中进项和销项是多少，是不是与申报表中的进项和销项是一样的；

k1 追问

2020-11-26 11:28

不一样，进项和销项  确实是这个数据 为啥应纳税额是2万多

立红老师 解答

2020-11-26 11:35

同学你好，申报表上的计算的数不对呢；减完之后不是2万多的；

k1 追问

2020-11-26 11:38

哪里不会的，麻烦老师纠正一下

立红老师 解答

2020-11-26 11:40

同学你好，销售项是120多万，进项是100多万，那么我们的应纳税额应是20多万，就是说凭证上是对的；报表是不对的；

k1 追问

2020-11-26 11:45

我听说我们还享受一个进项税额加计扣除10%

立红老师 解答

2020-11-26 11:53

同学你好，如果有加计扣除，在申报表中应体现为应纳税额减征额，但上面的申报表中是没有数的；