老师，公司网站用户充值金币，然后可以在网站使用，同时也可以提现。那么这个确认收入就应该是用户充值的钱-提现的钱，才是利润，利润确认收入，主营业务收入，那么这个做账的过程，分录应该怎么做呢

一直都在路上 追问

2020-11-26 14:28

还有充值 提现这个过程呢

陈诗晗老师 解答

2020-11-26 14:33

你第一就是充值，第二就是你确认收入

一直都在路上 追问

2020-11-26 15:54

老师，充值的时候是借银行存款，贷预收，然后这个预收还要再给用户提现的，这里的分录怎么做呢，借预收贷银行存款吗？然后确认收入再借预收贷主营业务收入是吗

陈诗晗老师 解答

2020-11-26 16:07

提现，就变成 你的收入了？
不明白你用户提现 是什么什么方式 要提的

一直都在路上 追问

2020-11-26 16:20

提现是提现给用户的 那肯定不能算收入 但是用户充值的钱减去提现给用户的算我的收入 这部分是要借预收账款 贷主营业务收入的 但是提现的那个过程呢 也是需要分录的 然后想问下老师 这部分分录您是怎么做的呢 因为提现给用户是用户自己在网站上赚的钱或者是用户充值的钱

陈诗晗老师 解答

2020-11-26 16:21

你是支付方，不是收款方？
对不对，冲钱，是你冲出去，是不

一直都在路上 追问

2020-11-26 16:22

老师 这个流程是这样的 上面我说过 这个是用户自己充钱给网站 然后算金币，用金币可以在这个网站消费。也可以自己提现，也可以自己在这个网站赚钱。然后这个时候 网站就要提现给用户钱。这个算用户的收益，然后这个过程需要用到的分录是什么样的呢

陈诗晗老师 解答

2020-11-26 16:24

借，其他货币资金
贷，合同负债  充值时
如果提现，就是相反分录，
如果消费
借，合同负债
贷，主营业务收入等
如果网站 提现 给用户
借，X费用
贷，其他货币资金 

一直都在路上 追问

2020-11-26 16:36

我可以直接建立一个科目应收账款财付通来代替合同负债吗

一直都在路上 追问

2020-11-26 16:39

我可以直接进公户的时候 借银行存款 贷应收账款-财付通收入 确认收入的时候（就是进公户的钱-提现的钱）借应收账款财付通收入 贷主营业务收入等 网站提现给用户的时候就是 借管理费用 贷应收账款-财付通收入 老师你看下我这样做对吗

陈诗晗老师 解答

2020-11-26 17:05

也是可以的，可以用应收来替代 的。

一直都在路上 追问

2020-11-26 17:31

那我们这样做这个分录 老师是没有问题的是吧？

陈诗晗老师 解答

2020-11-26 17:32

没问题，这样处理也是可以的

一直都在路上 追问

2020-11-26 17:33

那最后一个借管理费用 贷应收账款的时候 这个后续粘贴的凭证是什么呢 因为这个只有转账记录

一直都在路上 追问

2020-11-26 17:34

这个转账记录 还是公司法人代发的 那是不是就是还得做一个分录 就是借应收账款 贷其他应付款

陈诗晗老师 解答

2020-11-26 17:37

你平台 支付的相关记录作为回单 。或代扣个税的凭证