你好老师！我们之前在6月录入固定资产时原值比实际发票少录入0.4元，现在造成原值和固定资产的科目余额不一致！我这个月应该怎样调整。分录怎么写。谢谢老师

时亚琴 追问

2020-11-26 17:15

老师我不是太明白！我们是一般纳税人银行付款是对的，只是之前的会计录入原值时少录了0.4元！我账套里原值的数据少了0.4元，为了使固定资产原值和票据相等！我应该怎么做分录

李霞老师 解答

2020-11-26 17:17

是的，您理解的很正确

时亚琴 追问

2020-11-26 17:29

老师像这种情况！我的账务分录应该怎么做

李霞老师 解答

2020-11-26 17:36

借，固定资产，贷银行存款

时亚琴 追问

2020-11-26 17:42

老师！贷方银行存款不对吧！我的银行账户支付是对的‘只是录入固定资产原值时在账套里出错了’

李霞老师 解答

2020-11-26 17:48

那当时是不是借。固定资产，应该税费，是不是你的应交税费多计了

时亚琴 追问

2020-11-26 19:33

不是的老师！我固定资产卡片少录了0.4元，科目余额是对的哈

李霞老师 解答

2020-11-26 20:10

那你反结账，回去改过来不就可以了吗，