老师，请问实际工作中，如果是次月缴纳上月社保公积金，如5月计提，6月缴纳5月的，然后缴纳时才发现计提的金额有出入，怎么做账务处理？

柒柒💫 追问

2020-11-26 20:11

上月已经结账了，怎么调整？小白不太懂

小林老师 解答

2020-11-26 20:13

您好，标准做法是反结帐。或者在最近月份把上述分录入账。