老师您好，背景：小规模季度（7-9）销售额超过30万， 一、在季末最后一个月录入所有相关业务后，我又计提折旧，计提摊销，结转损益，结转成本，计提税金及附加，请问还需要做什么？ 二、增值税是不是10月份交税的时候在做分录？ 三、企业所得税是需要在季末最后一个月结账前做分录还是下月初做分录？

496442316 追问

2020-11-26 21:30

工资计提了，发票全收到了。谢谢您。
还有一个小问题，请问什么情况下要申报个税？

bamboo老师 解答

2020-11-26 21:31

单位核定了工资薪金个人所得税的 就都应该申报 
没有发放就零申报