老师，上个月收到员工出差的航空电子客票行程单，里边有个民航发展基金50元，我以为是燃油费，一起做进项抵扣了，这个月才发现问题，该怎么办呀

小菲老师 解答

2020-11-30 14:35

同学，你好
或者红字冲销

小丹 追问

2020-11-30 16:24

老师，你能给我做进项税转出的分录吗？借：管理费用-差旅费10   贷：应交税金—增值税—进项税转出10，这样对吗

小菲老师 解答

2020-11-30 17:51

同学，你好
我觉得，你这个情况比较适合红字冲销
借：应交税费-应交增值税（进项）-10
借：管理费用-差旅费10