老师好！对方单位11月给我开了一张专票432元，我已经抵扣，但没收到发票，现在发现发票开错了，需要做废，我应该怎么处理，账务怎么做

海燕 追问

2020-12-02 16:33

借:主营业务成本407.55
应交税金-应交增值税（进项税额）24.45
贷：银行存款

宋生老师 解答

2020-12-02 16:34

你好！你可以做相反的分录。
借银行存款，
贷：主营业务成本407.55
应交税金-应交增值税（进项税额转出）24.45

海燕 追问

2020-12-02 16:34

对方让我开红字信息表，她做废不应该是她自己开吗？

宋生老师 解答

2020-12-02 16:36

你好！已经发票已经给你入账了，所以你开信息表。