老师预交的增值税可以留抵，那预交的附加税还有水利印花可以留抵吗？

潇琳 追问

2020-12-03 19:44

那如果本期预交了，但是进账多没有增值税，附加税怎么留抵？根本填不上去

郭老师 解答

2020-12-03 19:47

你好，你的附加税零申报。

郭老师 解答

2020-12-03 19:47

以后需要交税的时候填写，在本期已交税里面。

潇琳 追问

2020-12-03 19:56

他不能像税盘服务费一样，可以填上去以后抵扣吗？老师的意思是不交税就等到交税的时候填上？可是如果是11月预交的可以等几个月再填写吗？不用在一个月份？

郭老师 解答

2020-12-03 19:59

不可以的，附加税不允许，是负数。

郭老师 解答

2020-12-03 20:00

可以不在一个月份里面的。

潇琳 追问

2020-12-03 20:02

老师你这样操作过吗？我问了大厅，他们说因为不是同一期估计比对会不通过？

郭老师 解答

2020-12-03 20:04

没有
去税务局申报的

潇琳 追问

2020-12-03 20:06

那分录怎么做？本月如果预交5万，计提税金及附加5万，冲抵本期2万，还有3万，分录怎么做？

潇琳 追问

2020-12-03 20:07

老师您说的去税局申报的是什么意思？这种情况你是去税局申报，没有自己申报过？

郭老师 解答

2020-12-03 20:13

借应交税费，附加税贷，银行存款。

郭老师 解答

2020-12-03 20:13

你好是的，去税务局来申报的，自己申报不了的。

郭老师 解答

2020-12-03 20:13

本期已缴纳这个，自己就填写不上去。

潇琳 追问

2020-12-03 21:22

去税局都带什么资料？

郭老师 解答

2020-12-03 21:25

纸质的申报表
公章
执照

潇琳 追问

2020-12-03 21:31

老师公司的进账不足，12月开的票勾选不了，可以到税局扫描认证吗？

郭老师 解答

2020-12-03 21:35

不可以
抵扣不了11月份的

潇琳 追问

2020-12-03 21:37

那扫描认证的到12月了吗？

潇琳 追问

2020-12-03 21:38

对方已认证我方可以冲红吗？进账不足老师还有什么办法？

郭老师 解答

2020-12-03 21:38

是的
当月扫描
属于当月的进项

潇琳 追问

2020-12-03 21:47

我记得是不是有15号前扫描没报税，计入11月？

郭老师 解答

2020-12-03 21:49

开票日期得是12.1号之前的

潇琳 追问

2020-12-03 21:49

辛苦老师了谢谢

郭老师 解答

2020-12-03 21:51

不用客气的
工作愉快