老师好，请问一下公司11月购买了手机开了专票，已经勾选。现手机数据线有问题发票要求退回，应该怎样报税呢

学堂用户wl9qy 追问

2020-12-09 09:22

现在申报期做进项税额转出还是下月做转出呢，老师

meizi老师 解答

2020-12-09 09:27

你好  这个月开了红字信息表 马上做转出分录。 次月做附表2 填写转出  

学堂用户wl9qy 追问

2020-12-09 09:34

好的，老师。分录是这样写吗，
借：管理费用 
     应交增值税-进项税额 
 贷：现金
转出：借：管理费用
              贷：应交增值税-进项税额
红冲 借：管理费用 负数
     应交增值税-进项税额 负数
 贷：现金负数

meizi老师 解答

2020-12-09 09:37

1.借：管理费用 
     应交增值税-进项税额 
 贷：现金
转出：借：管理费用
              贷：应交增值税-进项税转出
红冲 借：管理费用 负数
   
 贷：现金负数  这样做。 你上面是错误的  

学堂用户wl9qy 追问

2020-12-09 09:39

应该怎么做，老师。帮我写一下分录

meizi老师 解答

2020-12-09 09:46

 你好上面就是分录。 我给你写了。 你看    1.  借：管理费用   应交增值税-进项税额 
 贷：现金
转出：借：管理费用
              贷：应交增值税-进项税转出
红冲 借：管理费用 负数
   
 贷：现金负数  这样做。

学堂用户wl9qy 追问

2020-12-09 10:00

好的，老师。第一笔是这月要做的分录，第二笔和第三笔是下月要做的是吗

meizi老师 解答

2020-12-09 10:03

 你好 是的。   转出和红冲分录 后面做即可 

学堂用户wl9qy 追问

2020-12-09 10:08

谢谢老师

学堂用户wl9qy 追问

2020-12-09 10:11

老师，还有一个问题。红字信息表必须是我这边开吗，销售方可以开吗

meizi老师 解答

2020-12-09 10:11

 你好 你认证了 购买方开红字信息表 。销售方开红字发票  

学堂用户wl9qy 追问

2020-12-09 10:14

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-12-09 10:19

么事的。希望能帮到你  满意请给予评价