我们收到上游的负数发票 做进项负数 填在附表二的第多少列呀

k1 追问

2020-12-09 10:01

那不是进项税额转出吗

k1 追问

2020-12-09 10:02

可是主表上是在进项税额转出那一列 我们账上是进项负数啊

bamboo老师 解答

2020-12-09 10:02

是的 就是这个意思

k1 追问

2020-12-09 10:05

老师可是主表上是在进项税额转出那一列 我们账上是进项负数啊

bamboo老师 解答

2020-12-09 10:06

进项是负数？不明白您的意思
您单位收到了红字发票 进项税额减少 就应该填进项税额转出申报

k1 追问

2020-12-09 10:10

可是账上做的进项税额负数 没用转出这个科目

bamboo老师 解答

2020-12-09 10:11

应该用进项税额转出分录的

k1 追问

2020-12-09 10:11

要不我在进项税额那 进项正数减进项负数填报吧，如果申报进项税额转出 和账上的负数 对不上

bamboo老师 解答

2020-12-09 10:11

您会计科目不对啊
应该用应交税费-应交增值税-进项税额转出

k1 追问

2020-12-09 10:15

如果 用转出的科目  怎么写分录呀

bamboo老师 解答

2020-12-09 10:15

请问您收到蓝字发票分录怎么写的

k1 追问

2020-12-09 10:21

老师转出在贷方

bamboo老师 解答

2020-12-09 10:21

您不是写了进项转出么？

k1 追问

2020-12-09 10:30

写分录的时候  进项税额转出这个科目是在贷方，没做转出呢 得调账

bamboo老师 解答

2020-12-09 10:32

进项税额转出这个科目是在贷方 这个是正确的啊 不需要您再调帐  这样就表示进项转出了