老师,我五六两个月的收入分录:借:银行存款等 贷:主营业务收入 成本分录:借:主营业务成本 贷:银行存款等 因为营改增要价税分离来做分录,我应该怎么调整?
爱群
于2016-09-19 09:54 发布 996次浏览
- 送心意
宋生老师
职称: 注册税务师/中级会计师
2016-09-19 09:59
我的意思是我五六月已经做过借:银行存款等 贷:主营业务收入,而且月底收入成本已经结转掉了,现在再要调整成贷方:主营业务收入 贷方:应交税费--应交增值税,也就是之前做的主营业务收入的金额要把它价税分开来做
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