请问公司因为收到一张有问题的发票，需要做进项税额转出。这个进项税额转出的分录怎样做？

583106530 追问

2020-12-10 11:21

没有勾选认证时放在待认证进项税额，勾选后是借：应交税费-增值税进项税 贷：应交税费-增值税待认证进项税额

文文老师 解答

2020-12-10 11:33

这是费用专票，还是货物类专票？

583106530 追问

2020-12-10 13:14

货物类专票，货物已经销售

文文老师 解答

2020-12-10 14:36

借：主营业务成本
贷：应交税费-应交增值税-进项转出

583106530 追问

2020-12-10 14:45

只需要做这一个分录吗？还是有点没明白，譬如，这个月我的应交增值税是1000，做了进项税额转出700，那我的增值税就成了1700诶，这张发票之前收到就已经抵扣了的。

583106530 追问

2020-12-10 14:56

谢谢老师，我大概知道了

文文老师 解答

2020-12-10 15:29

好的，祝你工作顺利。请五星好评!